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這集來簡單來介紹一檔特殊的產品,號稱分紅型的基金產品。台股在2020年間除了ETF產品外也推出了幾檔很特殊設計的基金產品,像是元大的優質龍頭基金設計出首檔股票的月配息機制。而復華則是設計出分紅機制型的基金產品。
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他的概念是報酬率為基準,當績效為正報酬率時則有部分的績效取出作為分紅,配發給股東。那這有甚麼好處呢?
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分紅績效算是資本利得,沒有課稅的問題(就如同個股交易不需要因為獲利而額外繳交證券所得一樣)
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簡單講:
月配息:算是所得,要課稅
分紅:算是資本利得,不用課稅
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哪種好,最終也是取決於總績效表現。但是隨著ETF發行增加變相給了基金業者不少壓力,也刺激出各種新的商品設計,這對於投資人來講都是好事啦。
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